С 14 августа банки применяют новые лимиты на операции ФОП, а с 1 сентября проверка источников доходов распространится на переводы физлиц на счета предпринимателей и юрлиц. Если вы отправили деньги родственнику-ФОП, вопросы могут возникнуть сразу к обоим.
Как передает "Хвиля", об этом рассказал финансовый эксперт портала "Минфин" Алексей Козырев в эфире Finance.ua.
Эксперт советует не путать две разные вещи – финансовый мониторинг и лимиты по банковскому меморандуму.
"Финансовый мониторинг живет своей жизнью. Лимиты и меморандум, который сделали сейчас банки, – это несколько другое, но оно дополняет одно другое", – объяснил Козырев.
С 14 августа для ФОП первой группы лимит составляет 600 тысяч гривен, для второй и третьей групп – 3 млн гривен. Меморандум банки подписали 14 мая, поэтому новые правила заработали ровно через три месяца. Еще через три месяца, примерно с 14 ноября, планка опустится: 400 тысяч гривен в месяц для первой группы и 1 млн гривен для второй и третьей.
Причину изменений эксперт объясняет прямо.
"Не секрет, что сейчас значительная часть экономики Украины находится в тени. И для того, чтобы эту теневую экономику вывести в свет, чтобы по этим операциям платились налоги. Это не новая история, она происходит почти во всех странах, которые развиваются", – сказал он.
Превышение лимита само по себе не означает блокировку счета. Банк может запросить первичные документы – договоры, акты, выписки – в электронном виде. Если документы предоставить оперативно, операции проходят дальше.
Отдельно Козырев предупредил о сроке давности справок. Раньше банки принимали даже пятилетние документы, теперь это не работает.
"Был период, когда банки не имели таких больших штрафов по финансовому мониторингу, они могли брать документы, которым было и три, и пять лет. Сейчас ситуация изменилась. Банки страхуются, поэтому обычно это максимум год, ну, может два", – отметил эксперт.
Он советует самостоятельно собирать архив легальных доходов. Продали квартиру – зафиксируйте договор и банковскую выписку о поступлении средств. Положили деньги на депозит или в ОВГЗ – сохраните подтверждение вложения и погашения. Эти бумаги пригодятся, когда вы будете открывать депозит уже в другом банке.
С сентября больше всего нюансов будет именно у ФОП, которые получают по 20-30 одинаковых платежей, часть из них заводя на личный счет. Пустое назначение платежа теперь становится проблемой.
"История, когда раньше ничего не писали в платеже и не было указано, за что это, сейчас уже не прокатит", – сказал Козырев.
Клиентов банки делят на три уровня риска – высокий, средний и низкий. Для высокорисковых лимит составляет около 50 тысяч гривен, то есть под контроль попадают практически все операции. Прозрачный клиент с подтвержденными доходами может прийти в банк и попросить поднять себе лимит.
"Нужно быть готовым к тому, что если ваш родственник ФОП получит от вас какую-то сумму, они могут спросить и вас, и его. Блокировать счет могут и там, и там, если вы не предоставите документов или если таких операций будет большое количество и вы не сможете объяснить банку, что это за операции", – предупредил он.
Отдельно эксперт перечислил признаки компаний-оболочек, на которые реагируют банковские алгоритмы: номинальный бенефициар, управляющий десятками фирм; директор или бухгалтер из социально уязвимых слоев либо без отношения к реальному бизнесу; частая смена руководителей; офшорная регистрация; отсутствие имущества, офиса, склада, сайта и наемных работников; операции без реального движения товаров.
"Если банк видит, что компания аккумулирует периодически какие-то большие деньги, делает нестандартные операции, вдруг начинаются миллионные обороты, а к вечеру этих денег нет, они разгоняются из компании – компания по факту транзитер", – описал механизм Козырев.
При этом он подчеркивает, что для легального бизнеса новые правила критичными не станут: "Если у вас прозрачный бизнес, это не будет для вас большой проблемой".
Ранее "Хвиля" объясняла, когда переводы на карту налоговая может признать доходом. Также мы писали, какие действия клиентов банки фиксируют как подозрительные.
