С 2023 года в Украине может измениться порядок начисления и выплаты пенсий. После введения обязательной накопительной системы граждане получат возможность формировать собственные пенсионные активы. Однако новшество затронет только "молодых", работающих украинцев, но не коснется уже получающих пенсии.
Планы правительства
Изначально в планы Кабмина входил запуск накопительной системы еще в 2021 году, но в итоге он был перенесен. По оценкам чиновников, это позволило бы привлечь в казну порядка $50 млрд в течение 15 лет.
Международные партнеры выделили Украине около 1 трлн грн в 2022 году: кто помог больше всего
В августе 2022 года министр социальной политики Оксана Жолнович заявила, что запуск накопительной пенсионной системы будет возможен с 2024-го года, и то, только в случае завершения военных действий в Украине в текущем году.
Первоначальный проект инициативы предусматривал отчисление 2% от единого социального взноса на специальный накопительный счет в государственном фонде. Половину от этих денег должно было заплатить государство, вторую половину обещали высчитать из зарплаты.
Согласно окончательному варианту, который хочет воплотить в жизнь премьер-министр Денис Шмыгаль, средства на персональный накопительный счет будут поступать из трех источников. Так, помимо государственного финансирования и отчислений со стороны работодателя в таком же размере, украинцы смогут пополнять их добровольными взносами. Каждый работающий украинец должен будет иметь собственный накопительный счет.
После завершения реформы пенсионеры смогут получать сразу две выплаты. К гарантированной из Пенсионного фонда добавится вторая из накопительной системы. Что же касается нынешних пенсионеров, для получения второй выплаты им нужно будет самостоятельно сформировать свой капитал.
Сейчас в Украине насчитывается почти 10,69 млн пенсионеров, а средняя пенсия составляет 4623 грн. Большинство граждан (4,07 млн, или 38,1%) получают от 2001 до 3000 грн, говорится в данных Пенсионного фонда.
Количество пенсионеров в Украине сократилось на 115 000 человек: как изменился размер выплат
Как формируются пенсии
Пенсионная система обычно подразумевает три варианта своей работы. Это:
- солидарный, когда работающие граждане наполняют государственный Пенсионный фонд и он перераспределяет средства между вышедшими на пенсию;
- добровольный, при котором работник сам формирует в частном фонде капитал, из которого он в дальнейшем будет получать выплаты;
- обязательная накопительная система.
В Украине с обеспеченным государством первым вариантом хотят параллельно запустить симбиоз двух других.
Выплаты выросли на пятую часть: сколько и в каких банках получали деньги пенсионеры
Накопительная система успешно работает в странах Западной Европы, США, Канаде, Австралии, Японии, поясняет UBR.ua экс-министр социальной политики Украины Андрей Рева (2016-2019 гг., при правительстве Владимира Гройсмана). Но это все – развитые страны с соответственно развитым фондовым рынком. Страны, где есть государственные гарантии.
Во всех развитых странах доступ к фондовому рынку имеют все участники, покупающие акции и получающие инвестиционную прибыль.
В то же время в Восточной Европе попытки внедрения системы в течение 25 лет закончились тотальным провалом, утверждает экс-чиновник. В качестве примера он приводит Чехию, Словакию, Венгрию, Хорватию.
Рева также напоминает, что с 2004 года в Украине уже действует добровольная накопительная система. Около 1 миллиона украинцев держат деньги в негосударственных фондах. Но, к примеру, в 2004-м за тысячу гривен можно было купить $200, сейчас же – всего $25. Причина – инфляция национальной валюты.
В чем опасность нововведения
Новая система влечет за собой определенного рода риски. Та часть единого социального взноса (ЕСВ), которая вместо Пенсионного фонда будет перенаправлена на накопительную систему, спровоцирует его недофинансирование. Второй вопрос – что делать с обесцениванием откладываемого украинцами капитала в результате инфляции.
Главная проблема – это отсутствие фондового рынка, считает Андрей Рева.
"Нет ни одной компании, которая гарантировала бы пенсионную прибыль. Процент должен быть гарантирован и стабилен. Средства вкладывали в облигации внутреннего государственного займа, которые приносят прибыль в размере 21% – за счет государственного бюджета, не вкладывая деньги в экономику", – сказал нам Рева.
Только в этом году для погашения своих кредитных обязательств государству нужно заимствований более чем на 600 млрд грн, приводит статистику Рева.
Другая проблема – высокий процент на операционное обслуживание негосударственных пенсионных фондов.
"В 2020 году на обслуживание государственного пенсионного фонда уходило 5 млрд грн. Большая цифра? Но при этом годовой его оборот достигал 450-460 млрд грн. То есть менее 1% уходило на обслуживание. Минимальный объем для негосударственных пенсионных фондов составляет 7%", – комментирует Рева.
При этом в случае банкротства негосударственного фонда риски на себя будет вынуждено взять государство. Рева приводит пример Чили, где многолетние старания ввести накопительную систему еще с 1981 года никаких проблем не разрешили, но только породили новые.
На соцвыплаты направили более 415 млрд грн за год: больше всего ушло на пенсии
Попытка капитализировать вклады может быть уместна, если такая возможность существует. В условиях войны это крайне проблематично.
Введение накопительной системы Андрей Рева характеризует, как "преступление, потому что нет капитализации, экономика в упадке".
Почему новая система необходима
Но есть и противоположное мнение. Так, старший экономист и член набсовета Case Украина Владимир Дубровский убежден, что противники накопительной системы забывают о главном – солидарная система мертва.
"Она не могла обеспечить благополучие пенсионеров при тогдашней демографии даже до войны. Что и говорить о том состоянии, которое мы имеем на сегодняшний день", – говорит эксперт.
По его словам, государство взяло архаичную систему еще советских времен на содержание и дотирует из бюджета.
Солидарная система – это финансовая пирамида, только во времени, рассуждает Дубровский. Ранее демография еще в советское время резко увеличивалась и росла индустриализация.
"Сейчас количество участников сокращается по объективным причинам. Люди получают меньше, чем они вкладывают туда. Отказ от солидарной системы – это не просто прихоть действующей власти: на мертвой лошадке далеко не уедешь", – сказал Дубровский в комментарии UBR.ua.
Как подать заявление о назначении пенсии онлайн – пошаговая инструкция
Солидарная система пенсий формируется с налогов на труд. Однако налога на труд не должно существовать вообще, объясняет эксперт. Такой налог не стимулирует создание легальных рабочих мест и вынуждает бизнес уходить в тень.
Член наблюдательного совета Украинского совета бизнеса (УСБ), исполнительный директор Украинской ассоциации прямых продаж Надежда Бедричук согласна с Владимиром Дубровским. Сама пенсионная система, существующая в Украине, по ее мнению, устарела.
"Количество платящих ЕСВ людей сравнялось с количеством дотируемых государством – в районе 12-13 млн человек", – озвучивает цифру Бедричук в беседе с UBR.ua. В сущности, это означает, что на одного работающего украинца приходится один пенсионер. При этом сами пенсионеры получают низкие пенсии – зарплата не может выдерживать налоговое бремя и уходит в тень.
Watch this video on YouTube
Комитет Верховной Рады по соцполитике подготовил небольшой фильм о важности накопительной системы
По кому "ударит" новшество
Как уже упоминал Дубровский, одним из наиболее значительных выступает демографический фактор.
Некоторые люди на пенсии живут достаточно долго, иногда столько же, сколько составляла продолжительность их трудового стажа, напоминает Надежда Бедричук. К примеру, в тех случаях, когда они выходят на пенсию после 40 лет из-за специфики их работы.
Поэтому, как считает Бедричук, главное бремя новой системы ляжет на плечи украинцев, которым сегодня исполнилось 40-45 лет. У них есть собственные родители-пенсионеры, которых они должны содержать, и одновременно подрастают дети, то есть на их плечах – двойные обязательства. При этом им уже нужно откладывать себе на пенсию.
Вместе с тем, "у многих украинцев наблюдается так называемый "эффект безбилетника". Люди хотят не платить и жить за счет государства. Они уходят в тень и минимизируют налоги", констатирует Бедричук. При неудаче новой реформы их количество может существенно вырасти, как раз за счет возрастного диапазона "40-45+".
Финансирование Минсоцполитики вырастет на 40 млрд грн: что будет с пенсиями, субсидиями и выплатами ВПЛ в 2023 году
Риски для бизнеса
Бизнес внимательно следит за ситуацией и обращает внимание на то, насколько это повлияет на его работу.
"Бизнес тоже сталкивается с проблемой демографии и трудовой миграции. При этом он платит достаточно высокие зарплаты, не привязанные к производительности труда", – говорит Бедричук.
По словам представительницы УСБ, налоги должны расщепляться. На финансирование новой системы должны пойти отчисления из уже существующих – ее нельзя содержать путем дополнительного налогообложения.
Вполне логично, что бизнес будет протестовать, если налоговое бремя вырастет.
"Даже ради такой благой цели бизнес не будет, да и попросту не сможет платить непомерные налоги, – констатирует Бедричук. – Мы провели консультации с более чем сотней профильных ассоциаций – все они высказались за уменьшение налогового бремени. Это позволило бы легализовать и зарплаты в тени".
В случае переноса государством бремени от ввода новой системы на плечи бизнеса, можно сказать, что все работающие украинцы будут официально получать минимальную зарплату. Бизнес уйдет в тень.
Восстановление и не только: бизнес назвал ключевые экономические приоритеты на 2023 год
Что в итоге получим
В худшем случае в результате введения накопительной системы пенсий урон понесут и местные бюджеты, и Пенсионный фонд.
Андрей Рева объяснил, как это будет выглядеть: "Вы забираете у Пенсионного фонда его доходы, передаете негосударственным фондам. При этом бюджет компенсирует нехватку Пенсионного фонда на выплаты нынешним пенсионерам, а негосударственные фонды вкладывают полученные деньги в гособлигации, создавая дополнительное экономическое давление на государство".
"Это напоминает анекдот советских времен, когда рабочий украл ящик водки, продал его и полученные деньги – пропил", – иронизирует экс-министр.
У накопительной системы есть недостатки, но она является меньшим злом, оппонирует Владимир Дубровский. Именно за ней будущее. Сейчас важно – правильно ее реализовать. И тут все будет зависеть от проекта, который выберет правительство. Дубровский предупреждает, что обязательное пенсионное накопление – это плохая идея. Опыт ее неудачен.
"Хорошо, когда есть конкуренция между негосударственными фондами. Плохо, когда этим занимается только государство. Система должна быть добровольной, – уверен Дубровский. – К примеру, в соседней Польше она работает – это так называемая система автозаписи. Людей записывают автоматически в накопительную систему, но со временем они могут от нее отказаться".
"В Украине давно назрела и перезрела эта реформа", – резюмирует Надежда Бедричук.
При успешной имплементации реформы она может дать толчок к развитию украинской экономики. Большие иностранные фонды действительно заинтересованы зайти на наш рынок в виде негосударственных пенсионных. Это, к примеру, фондовый рынок и строительная индустрия.
"Все зависит от организации. Но у них есть очень строгие требования, они не пойдут на большие риски даже с перспективой хорошей выгоды", – предупреждает Бедричук.
В условиях войны крупные компании вряд ли захотят инвестировать в Украину. Но если государство сможет подготовить почву для их вхождения в обозримом будущем – это действительно может иметь благоприятные последствия для страны.
